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最近有一个很火的话题便是个人养老金了，银行渠道的红包开户大力推广叠加「养老」的焦虑，个人养老金俨然成为最近的热点话题。年轻人对于养老问题都有提前规划的意识和规划（详见《这届年轻人，不到30岁就思考养老的事了》 - 腾讯新闻），那么个人养老金这项制度对于年轻人养老是否有所帮助呢？下面是我最近关于「个人养老金」的观察分析总结，在此与各位分享下。
何为「个人养老金」？
对于这个问题首先引用一段比较正式的文字来解释「个人养老金」项目
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
很明显「个人养老金帐号」一个能享受国家税收优惠，旨在为养老设计的专用帐号，参与人按需自愿参加、自主选择购买相关产品。
从目前已经公布的细节，「个人养老金」项目有以下几个特点：
-
目前仅有 36 个先行城市（地区）可以开通账户，可以购买的产品有「储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金」四类，与现有基本养老保险相比较是两笔钱，本质上还是一个「
个人投资独立账户」，并没有任何保本保收益的承诺。 -
每个人每年能存入 12000 元，并作为个人所得税专项附加扣除额度（类似于现有的子女教育、住房贷款利息、住房租金和赡养老人等）享受后续税收返还。资金仅能在「
达到退休年龄」这种长期的时间后取出来，对应的税率是 3%。所以对于不需要纳税/个人所得对应税率在3%的人，参与这个计划的意义不大。 -
对于年轻人群体而言选择「公募基金」更为适合，但现有品种只是各种养老目标基金，缺少国债、不同指数基金的选择，品种单一缺少分散风险的有效手段。
后续相关信息的更新，会放在 《财经文章收藏》
个人养老金可买的公募基金相关信息的更新，会放在 《中国公募基金发展大事记》
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作为养老第三支柱改变个人观念
个人养老金也不是什么新鲜事，早已是养老的三大支柱之一：
- 第一支柱是政府主导的基本养老保险。截止 2022 年，基本养老保险已覆盖近 10 亿人。
- 第二支柱是企业年金，主要是经济发达地区的企业自行设立的一个养老补充计划。2021年末，全国有 11.75 万户企业建立企业年金，参加职工 2875 万人。相对于第一支柱而言，能享受到第二支柱的人数是相对小部分。
- 第三支柱是个人养老金，主要是个人的资金自行投资规划。
作为养老第三支柱的「个人养老金」，更多是一种理念上的改变和制度上的约束。对于我个人而言，税收抵扣+银行开户红包的吸引力有限，流动性差这点也比较劝退。但个人养老这件事上能引导个人从更长期限角度上来规划资金使用，为资金使用明确一个目标和相对期限，做一件长期模糊但又在正确方向上的事情。
如果对自己自控力有信心的人，自己进行投资理财的计划已经是一份「个人养老金」了。不放心自己的人群，选择加入也是个好的选择，「个人养老金」从制度上“逆人性”地限制了资金的取出，投资期限也大幅延长，用税收优惠来慢慢培养长期的习惯。同样遵循「好资产 + 好价格 + 长期持有 = 慢慢增长」的原则来打理自己的金钱，为未来做保障。
本质上而言「个人养老金」是一种现行基本养老保险的补充，对于以下人群参加个人养老金计划的意义不大：
- 不需要纳税/年度个人所得在 13.6 万享受不到减税优惠的人群。
- 相信个人投资能力更强并且能真正长期实现的人群。
- 已有完善的养老计划的人群（如企业年金和商业保险足够用）
- 因为只能在退休后取出来，所以现在对资金流动性要求较高的人群不适合参加（如 20 多岁刚开始工作需要花钱的地方多时）
养老金替代率
养老金替代率是指退休以后领的养老金占之前工作时收入的比例。这个比例对于维持退休后的生活水平而言至关重要。
举个例子而言，退休前每个月收入是 1 万，退休后领取养老金是 9000，那么替代率就是 90% ，这样子下来对于你后续生活质量而言不会特别大。而且人性而言是由奢入俭是非常困难的，替代率越低带来消极的影响会越大。
现如今已退休一代人的养老金替代率是在国际平均水平以上，甚至还能出现退休工资倒挂先前工作收入的情况。但现在这代年轻人由于统筹账户+人口结构变化等因素，后续年轻人的养老金替代率会明显低于当前，所以越早准备越好，不能单指望退休后靠第一支柱过日子。
构建自己的被动收入
对于年轻人而言，父母养老问题来得更为迫切一点。有一句话说得好，“经济基础决定上层建筑”，物质条件会影响很多事情，所以趁年轻需要提前打好物质基础。
上班是工业革命以来最主流的收入方式，那除去上班以外如何构建自己的“睡后收入”，利用好每个人最宝贵的时间呢，我看到这样的一句话或许能对你有所启发。
全面学习（认知杠杆）* 终身学习（时间杠杆）* 投资理财（财务杠杆） => 被动收入（人生杠杆）
或许「个人养老金」这项能作为一个财务杠杆，在时间的积累下打下更好的物质基础吧。
更多参考资料
《E54 个人养老金账户有必要开吗？太有了｜养老那些事儿 02》
《E65 我到底要不要开个人养老金账户？听完这期就懂了｜我们和养老的距离 05》
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